誠信經營與反貪腐規範

誠信經營規範及負責單位

立積電子基於公平、誠實、守信、透明原則從事商業活動，訂有經董事會通過、範疇涵蓋全集團母公司及子公司之「誠信經營作業程序及行為指南」，本指南具體規範本公司人員於執行業務時應注意之事項，藉此落實公司誠信經營政策，並積極防範不誠信之行為，避免公司人員於執行業務過程，為獲得或維持利益，直接或間接提供、收受、承諾或要求任 何不正當利益，或從事其他違反誠信、不法或違背受託義務之行為。本指南明確規範公司同仁應避免貪腐及賄賂、政治獻金、利益衝突、反競爭行為等不誠信之行為，闡明不誠信行為可能帶來的紀律處分並提出明確的舉報流程。

本公司規範推動誠信經營相關宣導及執行由總經理室負責，應至少每年一次向董事會報告，並有隨時向董事會報告之義務，項目包含：

1. 協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。
2. 定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
3. 規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。
4. 誠信政策宣導訓練之推動及協調。5. 規劃檢舉制度，確保執行之有效性。
5. 協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。
6. 製作及妥善保存誠信經營政策及其遵循聲明、落實承諾暨執行情形等相關文件化資訊。
7. 2024 年於 12 月 26 日向董事會報告誠信經營推動狀況並經董事會通過核准。

道德行為準則

立積電子訂定「道德行為準則」，明確規範董事及經理人的道德標準，涵蓋八大面向：防止利益衝突、避免私利、保密責任、公平交易、保護及合理使用公司財產、法規遵循、鼓勵檢舉行為、懲戒措施。準則要求董事及經理人主動說明潛在利益衝突情形，並對公司及客戶資訊負有保密義務。董事及經理人須公平對待公司客戶、競爭對手及員工，禁止透過操縱、隱匿、濫用基於職務獲悉之資訊、對重要事項做不實陳述或其他不公平交易方式獲取不當利益。

本公司亦在制式聘僱合約中納入員工行為準則並要求所有員工簽署。內容包含誠信原則、平等任用、禁止性騷擾與暴力、尊重隱私與智慧財產權、防止利益衝突、公平交易、反貪腐與賄賂等內容，並明列違反之懲處機制。

誠信經營落實及溝通

檢舉制度

本公司於「誠信經營作業程序及行為指南」21 條明訂公司檢舉之原則與機制，並隨時檢討不誠信可能存在之風險，加強教育宣導。本公司於公司網站及內部網站建立並公告內部獨立檢舉信箱、專線或委託其他外部獨立機構提供檢舉信箱、專線，供本公司內部及外部人員使用，為鼓勵內部及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為，依其檢舉情事之情節輕重，酌發新臺幣 500,000 元以下獎金，以提升公司誠信經營之成效，鼓勵全公司同仁一同塑造組織的誠信文化。

本公司之檢舉制度，允許匿名檢舉員工及董事的不道德行為，向經理人、內部稽核主管或其他適當人員呈報，違反者將依準則懲戒，並於公開資訊觀測站揭露違反情事及處理情形。在客戶關係方面，本公司嚴格遵循法規與國際準則，對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，禁止任何欺騙或損害消費者權益之行為，並提供透明的消費者申訴程序，公平且即時處理，並保障消費者之隱私權，確保消費者個人資料受到保護。

檢舉人應至少提供下列資訊：

1. 檢舉人之姓名、身分證號碼，亦得匿名檢舉，及可聯絡到檢舉人之地址、電話、電子信箱。
2. 被檢舉人之姓名或其他足資識別被檢舉人身分特徵之資料。
3. 可供調查之具體事證。

本公司處理檢舉情事之相關人員應以書面聲明對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。

本公司專責單位應依下列程序處理檢舉情事：

1. 檢舉情事涉及一般員工者應呈報至部門主管，檢舉情事涉及董事或高階主管，應呈報至獨立董事。
2. 本公司專責單位及前款受呈報之主管或人員應即刻查明相關事實，必要時由法規遵循或其他相關部門提供協助。
3. 如經證實被檢舉人確有違反相關法令或本公司誠信經營政策與規定者，應立即要求被檢舉人停止相關行為，並為適當之處置，且必要時向主管機關報告、移送司法機關偵辦，或透過法律程序請求損害賠償，以維護公司之名譽及權益。
4. 檢舉受理、調查過程、調查結果均應留存書面文件，並保存五年，其保存得以電子方式為之。保存期限未屆滿前，發生與檢舉內容相關之訴訟時，相關資料應續予保存至訴訟終結止。
5. 對於檢舉情事經查證屬實，應責成本公司相關單位檢討相關內部控制制度及作業程序，並提出改善措施，以杜絕相同行為再次發生。
6. 本公司專責單位應將檢舉情事、其處理方式及後續檢討改善措施，向董事會報告。

2024 年本公司未發生違反誠信經營法規案件及相關財務損失，且無誠信經營行為檢舉案件。

員工誠信道德規範 - 員工行為準則

本公司「員工行為準則」內容包含誠信原則、平等任用及誠信原則、禁止性騷擾與暴力、尊重隱私、尊重他人智慧財產權、防止利益衝突、公平交易、反貪腐與賄賂等內容並包含違規之懲處辦法，列入員工的聘僱合約中，要求所有員工簽署。

消費者 / 客戶權益保護

本公司產品與服務對於顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，遵循各項相關法規及國際準則，制定「客戶抱怨管理程序」以便有效率的處理客戶訴怨，積極檢討可能原因及防止問題再度發生。我們重視每位客戶的寶貴意見，設有專人及電子郵件信箱，處理有關公司消費者權益申訴之相關問題，確保消費者之申訴能夠被公平且即時的回應。立積電子針對客戶所提供的意見進行分類建檔，製作「客戶抱怨通知單」，以確保相關資料能夠被有效的處理與管控，協調各部門進行改善與回應，並於結案前與客戶確認其對於改善方案的滿意程度。此外，針對與客戶滿意度高度相關的退換貨作業，我們也制定了「客戶退換貨作業規範」，以確保客戶能夠有良好的退換貨體驗，並且透過每年度的客戶滿意度調查，將客戶對公司服務的滿意程度做為次年度的持續改善依據。

誠信經營相關教育訓練

本公司要求專責單位每年至少舉辦 1 次誠信經營內部宣導，由董事長、總經理或高階管理階層向董事、管理階層和公司同仁傳達誠信之重要性。新進員工教育訓練涵蓋員工道德行為準則，且每年舉辦一次大型課程，聚焦營業秘密保護、禁止內線交易，由外部律師授課，講解相關法律條文及案例，使員工理解其範疇及違規後果。 2024 年舉辦年度誠信經營、營業秘密保護及防範內線交易之教育訓練，參與訓練人數共 289 人，受訓時數共計 289 小時，訓練涵蓋率達 100%，達成公司年度訓練目標。